De fiscale routeplanner helpt je om je vermogen slim fiscaal te plannen, waardoor je belasting bespaart en je financiële doelen sneller bereikt. Centraal in deze strategie staat de oranje emmer, waarin vermogen terechtkomt wat beschikbaar is voor uitgaven of investeringen. Vast vermogen, zoals een huis, je onderneming, spaargeld, beleggingen en leningen, vormen de basis van je financiële positie. Dit vermogen komt pas in de oranje emmer zodra het direct beschikbaar inkomen genereert of te gelde is gemaakt door bijvoorbeeld verkoop. Dit onderscheid is belangrijk om je inkomen èn vermogensgroei fiscaal slim te plannen!
Je woning is een vast vermogensbestanddeel dat meestal niet direct bijdraagt aan je beschikbare inkomen. Pas als je huis wordt verkocht of als je overwaarde verzilvert via bijvoorbeeld een hypotheek, komt dit vermogen in de oranje emmer terecht. Fiscale voordelen, zoals hypotheekrenteaftrek, en woonwensen spelen een belangrijke rol bij het inrichten van je Fiscale Routeplanner.
Een bedrijf is een belangrijke vermogenscomponent, maar zolang de waarde vastzit in de bedrijfsbezittingen of aandelen in je eigen B.V., is dit geen direct beschikbaar vermogen. Winstuitkeringen of de verkoop van de onderneming brengen het vermogen wél in de oranje emmer. Fiscale aspecten zoals ondernemersaftrekken en een goede B.V.-structuur kunnen helpen om de belastingdruk te verlagen.
Spaargeld en beleggingen zijn onderdeel van je vaste vermogen, maar worden pas relevant voor de oranje emmer zodra ze rendement genereren (inkomen) of worden opgenomen (vermogen te gelde maken). Beleggingsopbrengsten, zoals dividend of koerswinsten, kunnen fiscaal gunstig worden gepland via Box 3 of via andere fiscale structuren zoals lijfrentes en beleggingsfondsen.
Schulden en financieringen spelen een dubbele rol: ze drukken enerzijds je netto vermogen, maar kunnen ook strategisch worden ingezet. Hypothecaire leningen of investeringskredieten kunnen bijvoorbeeld fiscale voordelen opleveren. Lenen kost geld…. De kosten van een lening (de rente) zal uit het inkomen in de emmer moeten worden voldaan. Renteaftrek in box 1 of opnemen van de schuld in box 3 kan een fiscaal voordeel opleveren.
