Schuldenstructurering en fiscale optimalisatie binnen box 1, 2 en 3
Kies de slimste fiscale route
Niet alle schulden zijn gelijk: sommige verlagen je belasting, terwijl andere juist onnodige kosten veroorzaken. Wanneer is een lening in box 1 gunstiger dan in box 3? Hoe bepaal je of je beter kunt lenen of dividend uitkeren in box 2? En welke schulden los je als eerste af? Door je schulden strategisch te structureren, optimaliseer je je fiscale positie en zorg je voor een sterke financiële basis. Lees verder en ontdek de beste aanpak!
Meer weten?
Box 1 vs. Box 3-leningen
Hypotheken vallen in box 1 en bieden vaak renteaftrek, terwijl andere leningen in box 3 vallen en daar mogelijk fiscaal nadelig zijn. Door te zorgen dat aftrekbare leningen in box 1 blijven, benut je belastingvoordelen optimaal en houd je je emmerstrategie efficiënt.
Lenen of dividend uitkeren in box 2
Als DGA kun je kiezen tussen geld lenen of dividend uitkeren. Dit heeft directe gevolgen voor je belastingdruk. Door de juiste keuze te maken, optimaliseer je je financiële positie en voorkom je onnodige belasting binnen de oranje emmer.
Consumptieve leningen en fiscale gevolgen
Schulden zoals persoonlijke leningen of doorlopend krediet verlagen je vermogen in box 3, maar bieden geen renteaftrek. Hierdoor hebben ze een beperkte fiscale functie. Door een slimme verdeling van je leningen kun je onnodige belastingheffing voorkomen en je netto vermogen versterken.
Aflossingsstrategie
Door schulden met een lage fiscale aftrek als eerste af te lossen en leningen met belastingvoordelen te behouden, zorg je voor een efficiënte financieringsstructuur. Dit helpt bij een optimale verdeling van je vermogen en schulden binnen de oranje emmer en versterkt je lange termijn financiële positie.
